Calculateur de déductions pour indépendants
Sélectionnez vos dépenses et découvrez combien vous pourriez économiser en impôt et en TVA sur l’année.
Votre situation
Nous n'enregistrons pas ces données. Modifiez n'importe quel chiffre et le résultat se recalcule immédiatement.
Le régime simplifié permet de déduire 5% de plus au titre des frais difficiles à justifier.
Nous l'utilisons pour estimer votre taux marginal d'imposition.
Proportion des mètres carrés dédiés à votre activité.
Avec une voiture à usage mixte, vous ne déduisez rien en impôt et seulement 50% de la TVA. Avec un usage exclusif ou un véhicule commercial, vous déduisez 100%.
Vous déduisez 100% de votre cotisation mensuelle, sans plafond.
Jusqu'à 500 € par an et par personne (1 500 € en cas de handicap).
Vous déduisez 100% si elles sont affectées à votre activité.
En tant qu'indépendant, vous déduisez 100%, sans le plafond de 500 € des salariés.
Vous déduisez 30% de la part proportionnelle aux mètres affectés.
Avec paiement électronique et facture de restauration, jusqu'à 26,67/53,34 € par jour en Espagne (48,08/91,35 € à l'étranger).
L'impôt n'admet que les lignes à usage exclusif ; la TVA se déduit selon votre % d'usage professionnel.
Déductible à 100% en impôt et TVA s'il est affecté à votre activité.
Déductible à 100% en impôt et TVA si lié à l'activité.
Local affecté : 100% en impôt et TVA (21%). Logement : seulement la part proportionnelle affectée.
Déductible à 100% en impôt et TVA si lié à votre activité.
Déductible à 100%. La publicité sur les plateformes de l'UE passe par l'autoliquidation.
Déductible à 100% si liée à votre activité ; une partie de l'enseignement est exonérée de TVA.
Déductible jusqu'à 1% de votre chiffre d'affaires ; la TVA n'est pas déductible.
Les intérêts et commissions affectés sont déductibles ; les services financiers n'ont pas de TVA.
Déduisez l'amortissement annuel de vos biens selon les tables officielles.
Uniquement uniforme, EPI ou vêtements avec logo ; les vêtements de ville ne sont pas déductibles.
Vos économies estimées
Économie d'impôt estimée
2 602,00 €
Impôt économisé (déductible × taux marginal) + TVA déductible.
- Déductible en impôtRéduit votre revenu net.
- 7 402,00 €
- TVA déductibleVous la récupérez dans vos déclarations de TVA.
- 381,00 €
Taux marginal estimé : 30 %
| Catégorie | Déductible impôt | TVA déductible |
|---|---|---|
| Cotisation d'indépendant (RETA) | 3 528,00 € | 0,00 € |
| Assurance santéLe plafond légal a été appliqué. | 500,00 € | 0,00 € |
| Ordres et associations professionnels | 300,00 € | 0,00 € |
| Charges du logement (électricité, eau, gaz, internet)Règle particulière appliquée. | 66,00 € | 0,00 € |
| Téléphone et internetRègle particulière appliquée. | 247,00 € | 52,00 € |
| Logiciels et abonnements | 495,00 € | 104,00 € |
| Fournitures de bureau | 330,00 € | 69,00 € |
| Conseil et comptabilité | 743,00 € | 156,00 € |
| Frais difficiles à justifierRègle particulière appliquée. | 1 189,00 € | 0,00 € |
Vous souhaitez déduire vos dépenses sans gérer vous-même la comptabilité ?
Votre conseiller peut vérifier les justificatifs, appliquer chaque règle et tenir vos dépenses et impôts à jour.
À savoir
- Chaque frais a sa règle. Déduire ne se résume pas à additionner des factures : charges, voiture, indemnités ou représentation ont chacun leurs pourcentages et plafonds. Bien les appliquer fait la différence entre ce que vous croyez déduire et ce que le fisc admet.
- Affectation et proportion. Le fisc exige que le frais soit lié à votre activité. De nombreux frais mixtes (logement, voiture, téléphone) ne se déduisent qu'à hauteur de la part affectée, et certains exigent un usage exclusif.
- Impôt et TVA ne vont pas de pair. Un frais peut réduire votre impôt sans donner de TVA déductible, ou l'inverse. Assurances, indemnités, représentation ou charges du logement suivent des règles différentes pour chaque impôt.
- Quels frais un indépendant peut-il déduire ?
- En estimation directe (estimación directa), les dépenses liées à l’activité, comme les cotisations, le matériel, les logiciels, les honoraires comptables ou les amortissements, peuvent être déduites si elles sont justifiées, enregistrées et rattachées à la bonne période. L’IRPF et la TVA ont des conditions distinctes. Le régime des módulos suit un autre calcul.
- Comment fonctionne la déduction des charges quand on travaille depuis chez soi ?
- Pour l’IRPF, si une partie de votre résidence principale est affectée à l’activité, la règle générale pour les fournitures domestiques est de 30 % de la proportion de surface professionnelle, sauf preuve d’un autre pourcentage. Avec 15 % de surface affectée, cela représente 4,5 % de ces dépenses. Cette règle ne s’applique pas automatiquement à la TVA.
- Puis-je déduire la voiture et le carburant ?
- Pour l’IRPF, une voiture de tourisme doit être affectée exclusivement à l’activité, sauf exceptions réglementaires. Pour la TVA, il faut d’abord prouver un usage au moins partiel dans une activité ouvrant droit à déduction ; une affectation de 50 % est alors présumée, sauf preuve d’une autre proportion. Certains véhicules bénéficient d’une présomption de 100 %. Le taux de TVA ne constitue pas une règle d’IRPF.
- Que sont les frais difficiles à justifier ?
- En estimation directe simplifiée, les provisions et frais difficiles à justifier sont généralement calculés à 5 % du revenu net positif avant ce poste, dans la limite de 2 000 € par an. Ce dispositif est incompatible avec la réduction pour les indépendants économiquement dépendants ou ayant un seul client non lié. Ceuta bénéficie d’un taux spécial de 10 % en 2026.
- Puis-je déduire la TVA de tous mes frais ?
- Non. Vous devez réaliser des opérations ouvrant droit à déduction et disposer du justificatif exigé. Certaines dépenses ne comportent pas de TVA, certaines taxes sont exclues, et les règles d’affectation ou de prorata peuvent limiter la déduction. Une dépense déductible en IRPF ne donne pas automatiquement droit à déduire la TVA.
Votre régime, code IAE, part d’usage professionnel et les justificatifs de chaque dépense peuvent modifier le résultat.