Calculadora de deducciones para autónomos
Selecciona tus gastos y descubre cuánto podrías ahorrar en IRPF e IVA durante el año.
Tu situación
No guardamos estos datos. Cambia cualquier cifra y el resultado se recalcula al momento.
La simplificada permite deducir un 5% extra por gastos de difícil justificación.
Lo usamos para estimar tu tipo marginal de IRPF.
Proporción de metros cuadrados dedicados a tu actividad.
En un turismo de uso mixto no deduces nada en IRPF y solo el 50% del IVA. Con afectación exclusiva o vehículo comercial deduces el 100%.
Deduces el 100% de tu cuota mensual, sin límite.
Hasta 500 € al año por persona (1.500 € con discapacidad).
Deduces el 100% si están afectos a tu actividad.
Como autónomo deduces el 100%, sin el límite de 500 € del trabajo por cuenta ajena.
Deduces el 30% de la parte proporcional a los metros afectos.
Con pago electrónico y factura de restauración, hasta 26,67/53,34 € por día en España (48,08/91,35 € en el extranjero).
El IRPF solo admite líneas de uso exclusivo; el IVA se deduce según el % de uso profesional.
Deducible al 100% en IRPF e IVA si está afecto a tu actividad.
Deducible al 100% en IRPF e IVA si está afecto.
Local afecto: 100% en IRPF e IVA (21%). Vivienda: solo la parte proporcional afecta.
Deducible al 100% en IRPF e IVA si se relaciona con tu actividad.
Deducible al 100%. La publicidad en plataformas de la UE va por inversión del sujeto pasivo.
Deducible al 100% si se relaciona con tu actividad; parte de la enseñanza está exenta de IVA.
Deducible hasta el 1% de tu cifra de negocios; el IVA no es deducible.
Intereses y comisiones afectos son deducibles; los servicios financieros no llevan IVA.
Deduce la amortización anual de tus bienes según las tablas oficiales.
Solo uniforme, EPI o ropa con logotipo; la ropa de calle no es deducible.
Tu ahorro estimado
Ahorro fiscal estimado
2.602,00 €
IRPF ahorrado (deducible × tipo marginal) + IVA deducible.
- Deducible en IRPFReduce tu rendimiento neto.
- 7.402,00 €
- IVA soportado deducibleLo recuperas en tus modelos de IVA.
- 381,00 €
Tipo marginal estimado: 30 %
| Categoría | Deducible IRPF | IVA deducible |
|---|---|---|
| Cuota de autónomos (RETA) | 3.528,00 € | 0,00 € |
| Seguro de saludSe ha aplicado el límite legal. | 500,00 € | 0,00 € |
| Colegios y asociaciones profesionales | 300,00 € | 0,00 € |
| Suministros de casa (luz, agua, gas, internet)Regla especial aplicada. | 66,00 € | 0,00 € |
| Teléfono e internetRegla especial aplicada. | 247,00 € | 52,00 € |
| Software y suscripciones | 495,00 € | 104,00 € |
| Material de oficina | 330,00 € | 69,00 € |
| Asesoría y gestoría | 743,00 € | 156,00 € |
| Gastos de difícil justificaciónRegla especial aplicada. | 1.189,00 € | 0,00 € |
¿Quieres aprovechar tus gastos sin llevar tú las cuentas?
Tu gestor puede revisar los justificantes, aplicar cada regla y mantener tus gastos e impuestos al día.
Ten en cuenta
- Cada gasto tiene su regla. Deducir no es sumar facturas: suministros, coche, dietas o atenciones tienen porcentajes y límites propios. Aplicarlos bien marca la diferencia entre lo que crees que deduces y lo que Hacienda admite.
- Afectación y proporción. Hacienda exige que el gasto esté vinculado a tu actividad. Muchos gastos mixtos (casa, coche, teléfono) solo se deducen en la proporción afecta, y algunos exigen uso exclusivo.
- IRPF e IVA no van juntos. Un gasto puede reducir tu IRPF pero no dar IVA deducible, o al revés. Seguros y dietas, atenciones o suministros del hogar siguen reglas distintas en cada impuesto.
- ¿Qué gastos puede deducir un autónomo?
- En estimación directa puedes deducir gastos vinculados a la actividad, como cuota de autónomos, material, software, asesoría o amortizaciones, si están correctamente justificados, registrados e imputados. La deducción de IRPF y la de IVA tienen requisitos distintos. En módulos, el rendimiento se calcula con otras reglas.
- ¿Cómo funciona la deducción de suministros trabajando desde casa?
- En IRPF, si parte de tu vivienda habitual está afecta a la actividad, la regla general para suministros es el 30 % de la proporción de metros destinados a ella, salvo que pruebes un porcentaje distinto. Con un 15 % de superficie afecta, resulta un 4,5 % de esos suministros. Esta regla no se traslada automáticamente al IVA.
- ¿Puedo deducir el coche y la gasolina?
- En IRPF, un turismo exige afectación exclusiva, salvo los supuestos previstos reglamentariamente. En IVA, primero debes acreditar su uso al menos parcial en una actividad con derecho a deducción; entonces se presume una afectación del 50 %, salvo prueba de otro grado. Existen vehículos con presunción del 100 %. No apliques el 50 % del IVA como regla de IRPF.
- ¿Qué son los gastos de difícil justificación?
- En estimación directa simplificada, las provisiones y gastos de difícil justificación se calculan, con carácter general, al 5 % del rendimiento neto positivo antes de este concepto, con un máximo de 2.000 € anuales. Es incompatible con la reducción para autónomos económicamente dependientes o con único cliente no vinculado. Ceuta tiene una regla especial del 10 % en 2026.
- ¿Puedo deducir el IVA de todos mis gastos?
- No. Debes realizar operaciones con derecho a deducción y disponer del justificante exigido. Hay gastos sin IVA, cuotas excluidas y reglas de afectación o prorrata que limitan la deducción. Que un gasto sea deducible en IRPF no basta para deducir su IVA.
Tu régimen, epígrafe IAE, grado de uso profesional y los justificantes de cada gasto pueden cambiar el resultado.